企业需要重视的三大风险需做好刑事风险防控

2021-05-08 17:34:50

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对于企业来说需要重视的三大风险，做好刑事风险防控，相关的法律知识可咨询石家庄刑事律师，尤其是对于个人账户收取公司款可能存在的法律风险。

一、三大风险

财税内控方面的刑事风险

企业要有发票进行成本抵扣才能少交税，一旦发票问题处理不好就会涉嫌虚开发票罪、虚开增值税专用发票罪。

企业经营的刑事风险

企业在日常经营中可能涉及到的刑事风险主要是行受贿罪、侵占挪用罪、合同诈骗罪、非法经营罪等。

融资环节的刑事风险

向银行融资的刑事风险主要是贷款诈骗罪、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪、高利转贷罪；向社会融资的刑事风险主要是非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。

石家庄刑事律师

二、股东以个人账户收取公司款项有什么法律风险？

税收征管层面

如发现股东账户用于收取公司经营款项，存在偷税漏税行为，不仅需要补缴税款和缴纳滞纳金，还可能面临税务行政罚款，甚至追究刑事责任。

民事责任层面

这属于否认公司独立人格的行为，发生民事纠纷时，应由滥用公司法人独立地位和股东有限责任的股东对公司债务承担连带责任。

刑事责任层面

如果中小企业股东之间发生冲突，股东收取货款但未转交给公司的行为，则可能构成职务侵占罪或挪用资金罪。

综上，中小企业应尽量避免用股东个人账户收取公司经营款项，如公司在特殊情况下授权股东代收款项，则应由公司及时收回款项，并做好相应的证据保留和财税安排。